2026년 월급별 실수령액표, 맞벌이 5인가족 자녀 3명 조건 총정리

항목	2026년 요율	근로자 부담
국민연금	9.5%	4.75%
건강보험	7.19%	3.595%
장기요양보험	건강보험료의 13.14%	절반 (월급의 약 0.4724%)
고용보험(실업급여)	1.8%	0.9%
산재보험	회사 전액 부담	없음
근로자 부담 합계		약 9.72%

국민연금이 2026년부터 오르기 시작했어요. 1998년부터 9%로 묶여 있던 요율이 2026년 9.5%가 됐고,

2033년 13%까지 매년 0.5%p씩 올라갑니다.

세금 쪽은 근로소득 간이세액표를 씁니다. 국세청이 만들어둔 표인데요,

월급 구간과 공제대상 가족 수를 넣으면 매달 뗄 소득세가 나와요.

여기에 지방소득세가 소득세의 10%만큼 더 붙습니다.

명세서에 두 줄로 나뉘어 찍히는 이유가 이거예요.

맞벌이 5인가족이면 공제대상 가족 수가 5명이 아니에요

제가 처음에 틀렸던 부분이 여기예요.

우리 집은 다섯 식구니까 공제대상 가족 수 5명을 넣으면 되는 줄 알았어요. 그런데 아니더라고요.

공제대상 가족은 기본공제를 받을 수 있는 사람만 셉니다.

배우자는 연간 소득금액이 100만원(근로소득만 있으면 총급여 500만원)을 넘으면 기본공제 대상에서 빠져요.

그래서 맞벌이라면 이렇게 갈립니다.

외벌이 5인가족: 본인 + 배우자 + 자녀 3명 = 5명
맞벌이 5인가족: 배우자 제외. 자녀 3명을 한 사람 앞으로 다 넣었다면 그 사람은 4명, 배우자는 1명

자녀는 부부 중복으로 넣을 수 없어요. 한 명이 3명을 다 가져가면 다른 한 명은 자녀 없이 본인만 1명입니다.

여기에 조건이 하나 더 붙어요. 자녀 나이입니다.

간이세액표에서 자녀 때문에 세금을 더 빼주는 건 8세 이상 20세 이하 자녀만 해당돼요.

7세 이하 자녀는 공제대상 가족 수에는 들어가지만, 자녀 수에 따른 추가 공제는 못 받습니다.

그래서 같은 5인가족이라도 자녀가 초등학생 셋인 집과 미취학 셋인 집의 실수령액이 다릅니다.

2026년 월급별 실수령액표 ① 일반 기준(1인 가구)

먼저 비교 기준이 되는 표예요. 공제대상 가족 1명, 자녀 없음, 비과세 수당 없음, 원천징수 100% 기준입니다.

세전 월급	4대보험	소득세+지방소득세	공제 합계	실수령액
250만원	242,920원	39,160원	282,080원	2,217,920원
300만원	291,510원	81,780원	373,290원	2,626,710원
350만원	340,090원	139,940원	480,030원	3,019,970원
400만원	388,690원	215,550원	604,240원	3,395,760원
450만원	437,270원	289,120원	726,390원	3,773,610원
500만원	485,870원	369,010원	854,880원	4,145,120원
550만원	534,440원	446,140원	980,580원	4,519,420원
600만원	583,030원	556,490원	1,139,520원	4,860,480원

인터넷 실수령액 계산기 대부분이 이 표와 비슷한 숫자를 보여줘요.

자녀가 있는 집이 “왜 내 명세서랑 다르지?” 하는 지점이 여기입니다.

자녀 3명이면 소득세가 얼마나 줄어들까

2026년에 이 부분이 바뀌었어요. 꽤 크게 바뀌었습니다.

2026년 2월 27일 소득세법 시행령이 개정되면서,

2026년 3월 1일 이후 지급하는 급여부터 자녀 공제액이 올랐어요.

간이세액표에서 나온 세액에서 자녀 수만큼 아래 금액을 빼줍니다.

8세 이상 20세 이하 자녀	개정 전	2026년 3월 이후
1명	12,500원	20,830원
2명	29,160원	45,830원
3명	54,160원	79,160원
4명	79,160원	112,490원

자녀 3명이면 매달 79,160원을 빼줍니다. 개정 전보다 25,000원 늘었어요.

혹시 예전에 정리된 글이나 계산기를 보고 54,160원으로 알고 계셨다면, 지금은 다른 숫자입니다.

저도 2월까지 자료로 계산해뒀다가 다시 고쳤어요.

빼고 나서 음수가 되면 소득세는 0원 처리됩니다.

월급이 크지 않으면 소득세를 아예 안 내는 구간이 생겨요.

2026년 월급별 실수령액표 ② 맞벌이 5인가족·자녀 3명 기준

맞벌이이고, 자녀 3명이 모두 8세 이상 20세 이하이고,

자녀 3명을 본인 앞으로 다 넣은 경우예요. 공제대상 가족 수는 4명입니다.

세전 월급	4대보험	소득세+지방소득세	실수령액	표①보다
250만원	242,920원	0원	2,257,080원	+39,160원
300만원	291,510원	0원	2,708,490원	+81,780원
350만원	340,090원	0원	3,159,910원	+139,940원
400만원	388,690원	13,760원	3,597,550원	+201,790원
450만원	437,270원	80,230원	3,982,500원	+208,890원
500만원	485,870원	153,930원	4,360,200원	+215,080원
550만원	534,440원	224,880원	4,740,680원	+221,260원
600만원	583,030원	327,590원	5,089,380원	+228,900원

월급 350만원까지는 매달 떼는 소득세가 0원이에요.

월급 400만원이면 소득세와 지방소득세를 합쳐 13,760원만 냅니다.

같은 월급 1인 가구가 215,550원을 내는 것과 비교하면 차이가 큽니다.

참고로 외벌이 5인가족이면 배우자까지 포함해 공제대상 가족 5명이 돼요.

월급 400만원 기준 소득세가 0원이고 실수령액은 3,611,310원입니다. 맞벌이보다 13,760원 많아요.

같은 다섯 식구인데 맞벌이냐 외벌이냐로 매달 떼는 세금이 달라집니다.

맞벌이 부부는 자녀 3명을 누구에게 넣어야 유리할까

이건 실제로 계산해보는 게 빨라요.

남편 400만원, 아내 300만원 맞벌이로 두고 세 가지 경우를 비교했습니다. 매달 떼는 소득세와 지방소득세 합계예요.

자녀 배분	남편(400만원)	아내(300만원)	부부 합계
자녀 3명 전부 남편	13,760원	81,780원	95,540원
남편 2명 / 아내 1명	70,130원	39,620원	109,750원
남편 1명 / 아내 2명	161,830원	0원	161,830원

소득이 높은 쪽으로 몰아준 경우가 매달 기준으로는 가장 적게 뗍니다. 월 66,290원 차이니까 1년이면 약 79만원이에요.

다만 여기서 꼭 짚고 넘어갈 게 있어요.

이건 매달 미리 떼는 금액 기준입니다. 최종 세금은 연말정산에서 확정돼요. 연말정산에서는 자녀세액공제뿐 아니라 의료비, 신용카드, 보험료 같은 공제가 함께 계산됩니다.

의료비는 총급여의 3%를 넘는 금액부터 공제되기 때문에 소득이 낮은 쪽에 몰아야 유리한 경우도 있어요. 그래서 “무조건 고소득자에게 몰아주기”가 정답은 아닙니다.

매달 실수령액을 늘리고 싶으면 몰아주기, 연말정산 환급까지 따지려면 항목별로 나눠서 봐야 해요.

월급별 실수령액표와 실제 급여명세서가 다른 이유

표대로 안 나오는 경우가 많아요. 이유는 대체로 네 가지입니다.

1) 비과세 수당이 있어요

식대는 월 20만원까지 비과세예요. 비과세 금액은 4대보험 계산에서도, 간이세액표에서도 빠집니다.

세전 400만원 중 식대가 20만원이면 과세 대상은 380만원이 돼요. 맞벌이 5인가족·자녀 3명 기준으로 계산하면 실수령액이 3,630,740원입니다. 식대 비과세가 없을 때(3,597,550원)보다 33,190원 많아요.

2) 국민연금은 작년 소득 기준이에요

국민연금은 이번 달 월급이 아니라 기준소득월액으로 계산합니다. 전년도 소득을 바탕으로 정해지고 매년 7월에 조정돼요.

2026년 7월부터 2027년 6월까지 적용되는 기준소득월액은 하한 41만원, 상한 659만원입니다. 월급이 659만원을 넘어도 659만원까지만 보험료를 매겨요.

연봉이 올랐는데 국민연금 공제액이 그대로라면 이 시차 때문입니다.

3) 원천징수 비율을 선택할 수 있어요

간이세액표 세액의 80%, 100%, 120% 중에서 고를 수 있습니다. 따로 신청하지 않으면 100%예요.

80%를 고르면 매달 실수령액이 늘어요. 대신 연말정산에서 덜 낸 만큼 내야 합니다. 120%는 반대예요. 매달 조금 더 내고 연말에 돌려받습니다.

4) 회사별 추가 공제

노조비, 상조회비, 사내대출 상환액 같은 항목이 붙는 회사가 있어요. 이건 표로는 예측이 안 됩니다.

2026년 월급 실수령액 FAQ

Q. 자녀가 셋인데 다 8세 미만이에요. 그래도 공제받나요?

공제대상 가족 수에는 들어가요. 다만 자녀 수에 따른 추가 공제(3명 79,160원)는 못 받습니다.

월급 400만원, 공제대상 가족 4명, 자녀 전부 8세 미만이면 소득세와 지방소득세가 100,830원이고 실수령액은 3,510,480원이에요. 자녀가 모두 8세 이상인 집(3,597,550원)과 87,070원 차이가 납니다.

Q. 상여금 받는 달은 어떻게 계산되나요?

상여금은 매달 월급과 계산 방식이 달라요. 지급대상기간으로 나눠 월평균 금액을 구한 뒤, 그 기준으로 세액을 계산해서 다시 곱하는 방식입니다. 그래서 상여금 달은 세금이 확 늘어난 것처럼 보이는데, 연말정산에서 다시 정리돼요.

Q. 매달 세금을 안 뗐는데 연말정산에서 토해내나요?

그럴 수 있어요. 매달 떼는 건 어디까지나 임시 금액이고, 실제 세금은 1년 치를 합쳐서 확정합니다.

다만 자녀가 셋이면 자녀세액공제 자체가 크기 때문에 최종 세금도 낮게 나오는 편이에요. 매달 0원을 뗐다고 무조건 토해내는 건 아닙니다.

Q. 실수령액 계산기랑 이 표랑 숫자가 다른데요?

계산기 대부분이 공제대상 가족 1명 기준이거나, 2026년 3월 개정 전 자녀 공제액(3명 54,160원)을 그대로 쓰고 있어요. 가족 수와 자녀 수를 직접 입력할 수 있는 계산기인지 먼저 확인해보세요.

Q. 정확한 내 세액은 어디서 확인하나요?

국세청 홈택스에서 직접 조회할 수 있어요. 홈택스에 접속한 뒤 세금신고 → 원천세 신고 → 근로소득 간이세액표 메뉴에서 월급여액, 공제대상 가족 수, 8세 이상 20세 이하 자녀 수를 넣으면 됩니다. 손택스 앱에서도 조회할 수 있어요.

한 줄 요약

2026년 맞벌이 5인가족·자녀 3명(8세 이상) 기준으로 월급 400만원이면 실수령액은 약 359만원이고,

같은 월급 1인 가구보다 매달 20만원가량 더 남습니다.

여기까지가 매달 통장에 찍히는 금액이에요.

그런데 이 숫자는 어디까지나 임시로 떼어둔 금액이라서,

진짜 승부는 연말정산에서 갈리더라고요.

특히 맞벌이 부부가 자녀 기본공제를 누구 앞으로 넣느냐에 따라 환급액이 꽤 달라집니다.

저도 이걸 모르고 몇 년을 그냥 넘겼어요.

맞벌이 자녀 기본공제 3명, 잘못 넣으면 환급 손해 보는 조건

2026년 월급별 실수령액표, 맞벌이 5인가족 자녀 3명 조건

2026년 월급별 실수령액표, 계산 구조부터 알아야 해요

맞벌이 5인가족이면 공제대상 가족 수가 5명이 아니에요

2026년 월급별 실수령액표 ① 일반 기준(1인 가구)

자녀 3명이면 소득세가 얼마나 줄어들까

2026년 월급별 실수령액표 ② 맞벌이 5인가족·자녀 3명 기준

맞벌이 부부는 자녀 3명을 누구에게 넣어야 유리할까